２００９年第４期Ｎ０．４，２００９ 广州市管理干部学院学报 Ｊｏｕｒｎａｌ ｏｆ Ｇｕａｎｇｚｈｏｕ Ｐｏｌｉｃｅ Ｃｏｌｌｅｇｅ 第７４期Ｓｕｍ７４ 我国经济犯罪侦 查的难点与对策 韩宝庆 内容摘要：经济犯罪是当今社会的重大社会问题之一，由于犯罪主体的广泛性和专业性、犯罪行为的隐蔽性 和复杂性等特点，使得案件性质界定困难，立案案件难查，疑犯难抓、财产难追。针对这些难点，应当从经侦的 起点出发，科学界定案件性质，加强经侦特情和情报工作建设，挖掘经济犯罪信息，加强经侦队伍业务知识培 训，提高我国干警经济犯罪的侦查能力。 关键词：经济犯罪经济ｊ巳罪侦查难点对策 随着市场经济的成熟和完善．经济活动Ｈ益频繁， 与之俱来的经济犯罪成为当今社会的重大社会问题 由于 市场经济正常秩序的行为。而国外犯罪学研究认为，经济犯 罪是指“白领犯罪（ｗｈｉｔｅ—ｃｏｌｌａｒｅｒｉｍｅ）”．它由美围著名犯罪 经济犯罪具有不同于街头犯罪的特点．尤其是经过多年的 市场经济的改革之后。经济犯罪行为越来越复杂，踪迹 越来越难觅． 现ｒ前所未有的特点。尽管侦查机关投入很 学家萨瑟兰教授（Ｅｄｗｉｎ Ｓｕｔｈｅｒｌａｎｄ，１９３９）最早提出，他认为 经济犯罪较之于街头暴力犯罪有其独特的特征和动机．他 在研究较高的社会地位与犯罪的相关关系时提出经济犯罪 大精力，但南于经济ｊ巳罪具有隐蔽性、专业性、变化性等特 性，使得经济犯罪侦查【利难重重。本文首先讨论经济犯罪的 包括五个基本要素：一是该行为是犯罪：二是犯罪行为人具 有体面的社会地位：三是犯罪行为人具有很高的社会身份： 四是犯罪行为是在其职业活动过程中实施：五是犯罪行为 侵害了委托信任关系（２１。从以对上经济犯罪概念的界定可 以看出，经济犯罪是指严重危害市场经济秩序，造成较为严 重的社会经济损失的不正当的获利行为 （二）经济犯罪的特点 慨：念，经济犯罪行为的特点，归纳当前经济犯罪侦查的难 点，最后．钊对经济犯罪侦查的难点提出几点对策和建议 一、经济犯罪的概念和特点 （一）关于经济犯罪的概念 爻于经济犯罪的慨念．目内有关学者迄今为止并未达 成一敛认识 由于经济犯罪存在于市场经济活动的全过程， 通常认为，经济犯罪具备以下几方面的特点：１．图利性。 经济犯罪行为严重危害市场经济正常秩序．犯罪嫌疑人在 从事经济行动中获取大量不正当利益，如集资诈骗、贷款诈 骗等金融犯罪等。２．犯罪主体广泛性。犯罪主体不仅包括自 然人，还包括单位。３．犯罪行为的隐蔽性 经济犯罪以正常 经济活动做掩护，隐含在正常活动中，犯罪主体以一定的职 经济活动的复杂，使得经济犯罪形式多样．犯罪行为错综复 杂，因此，对经济犯罪概念的界定亦有多种。杨正呜（２００４） 认为经济ｌｊ巳罪是指行为人违反罔家经济管理法规，在市场 经济运行或者经济管理活动中从事非法经济活动，严重侵 害市场经济秩序，应受刑罚处罚的行为… 这一概念是从政 府管理市场经济的角度进行界定的，体现了公共管理的特 点 ．除此之外，有人认为．经济犯罪是指行为人为了谋取不 业作掩护，从而使经济犯罪比较难暴露． ４巧巳罪主体的专业 性。犯罪嫌疑多受过良好的专业教育，具有丰富的财 政、金融、税收、证券、贸易、会计、计算机和法律方面的专业 法利益，滥用经济交易所允许的经济活动方式，违反所有直 接与间接规定的经济活动的有关法规，足以危害正常的社 会主义商品经济活动 ｛ 扰经济生活秩序的行为（主体行 知识，发案前大都经过精心策划和准备，实施犯罪时有进有 退，犯罪后义有足够的时间转移赃款赃物以及销毁罪证 ５． 犯罪行为的复杂性。与普通财产犯罪相比，其犯罪行为更具 有复杂性，涉及面广、适用法规多、犯罪性质复杂 它不仅涉 为方式说）：还有人认为，经济犯罪是以网利为目的．破坏国 家经济管理活动，侵犯公私财产所有权，妨碍国家机关正常 职能或社会管理秩序，应受刑罚处罚的行为（主观图利说）。 以上几种概念的 定给 了经济犯罪的主要行为特征、涉 及整个复杂的经济秩序，如财政、金融、税收、贸易、外汇、商 标等诸多方面，还涉及各种社会关系和社会阶层及社会成 员。另外，我国为监督经济活动和经济秩序，制定了一 及领域等，指Ｈ｛了经济犯罪是伴随经济活动而产生的扰乱 一系列复杂的法律法规，这些法律法规专业性很强，凶此作为 １４一 严重的经济违法行为．经济犯罪必然日趋复杂．常常与经济 纠纷、工作失误、民事侵权等缠绕在一起，加上生产、交换、 分配、消费各个环节层次较多，从而使罪与非罪，此罪与彼 罪的界限难以掌握［ 。 了对犯罪行为的打击力度。 （五）经侦力量难以适合社会需要 当前，经济犯罪案犯的专业性越来越强．涉案人员多数 专业知识丰富，精通业务，防侦破能力强，职业犯罪特性突 出，对相关的法律也有所研究，甚至利用现代通信和计算机 技术，犯罪记录和罪证容易销毁，犯罪后能够迅速消灭证 二、经济犯罪侦查的难点 （一）案件性质界定困难 经济犯罪侦查的关键是对案件性质的界定。准确界定 据。但是，经侦力量则相对薄弱，经侦干警面对的是行 业内专业知识和经验丰富的专业人员，干警的知识水平和 实际业务能力与现实需求差距很大，而且大多数的经侦案 件要求有丰富的经验，并具备经济、管理、证券、信托、财务、 经济犯罪案件的性质，划清罪与非罪、此罪与彼罪的界限是 经济犯罪侦查工作正确开展的前提。在经济犯罪侦查实践 中，由于经济犯罪案件本身的复杂性，经济犯罪与经济违法 的相互交织性，犯罪行为、犯罪手段的不断变换，给侦查Ｔ作 中如何准确界定案件性质带来很大困难，能否及时准确地 认定案件性质一直以来是侦查中的关键和难点。经济犯罪 始终与经济活动或经济生活以及经济制度密切相连，它涉 及的法律法规多、经济领域多、经济环节多。同时，经济犯罪 往往又以合法的经济形式出现，因此，经济活动的多样性和 经济犯罪行为的隐蔽性决定了经济犯罪的复杂性，经济犯 罪案件的复杂性客观上使得侦查中对罪与非罪、此罪与彼 罪的界定非常困难 （二）犯罪行为隐蔽 经济犯罪行为发生于正常的经济活动之中，具有较深 的隐蔽性，大多只是在受害人警觉后，犯罪行为才败露。这 往往造成经济犯罪案件的立案时间与犯罪行为发现滞后较 长一段时期。与传统的刑事犯罪相比，由于它的欺骗性使其 彻底暴露过程较慢，潜伏期长，客观上造成被害人对被害行 为一时难以认识。如在合同诈骗、贷款诈骗中，犯罪嫌疑人 利用合同、虚假担保实施诈骗时，被害人对诈骗行为很难立 即发现，从而使经侦案件难以实现有效追查。 （ｊ）经济犯罪受害方报案迟 有些被害单位或被害人被骗后因怕承担责任，不愿报 案，甚至还抱有侥幸心理，想方设法私了，有的甚至拖到案发 几年后才报案，使侦查Ｔ作失去了抓捕和追缴的有利时机， 犯罪嫌疑人往往凭借比较充裕的时间用来转移和挥霍涉案 款物，致使立案侦查案件最终不能有效追偿。南于嫌疑人占 有涉案款物，经济条件好、生存能力强，潜逃半径大、隐藏区 域广，有的甚至逃到境外，从而使经济犯罪案犯难抓捕和相 关财产难追缴［４］。 （四）立法解释、司法解释的相对滞后 对于经济犯罪，我国相关界定经济犯罪的法律条文缺 乏具体的操作性，同时完善的立法或司法解释又难以及时 跟进。于是在侦查实践中，面对不断变化的犯罪行为及不断 增多的侵害领域，对案件的定性、罪名的认定以及追诉标准 等极难把握。其结果，一是有些具有严重社会危害性的行为 本应受到刑事处罚却无法可依；二是对某些行为虽有法可 依，但由于法律规定操作性差，同时又缺乏相关的立法和司 法解释，导致司法认识不同，对案件定性困难，客观上削弱 税收、财政、会计、金融、统计和法律等多个学科交叉的专业 知识，这对经济犯罪案件的侦查提出了较高的要求和挑战。 （六）经济犯罪案件的侦查执行难 经过门立案的经济犯罪案件大多是涉及地方经 济的重要人物和事件．尤其是经济相对落后的地区，有的地 方出于保护地方经济，容易形成对经济犯罪案件侦查 的干扰。在经济犯罪中，法人犯罪占大多数，因此犯罪人往 往具有一定的社会地位、权势或知名度，其社会经济实力也 比较强，一旦其犯罪行为被发现了，他们就会动用各方面的 关系，使出种种手段对案件进行十扰㈨。 三、对策与建议 （一）从经侦起点出发，解决好案件性质的认定 经济犯罪案件性质的认定是经济犯罪侦查的起点，对 于案件定性决定着案件投入警力的大小．对于犯罪嫌疑人 的罪与非罪，此罪与彼罪起着关键性的决定作用，关系到侦 查方向的确定。因此，建议从以下几个方面着手：首先要保 持刑事司法对经济生活适度干预的理念．少用刑罚手段介 入一般性经济纠纷。市场经济的运行主要依靠市场经济运 行机制和规则，刑罚手段并非保障市场经济正常运行的唯 一手段，而是最后手段，只有民事、行政手段不足以维护市 场的正常秩序，才能使用刑罚手段矫正越轨行为。冈而，凡 是可以通过民事途径解决的争讼问题，就不应立为刑事案 件 其次是对于上级安排和指示的案件，秉承客观性原则进 行经济犯罪的调查．以事实为依据，法律为准绳。对于不构 成犯罪的交办案件，要在全面调企基础上，拿 充分的事实 和依据，阐明利害．说明情况。再次，对于疑难案件可请检察 院提前介入，必要时征求意见，聘请专家充分论证。涉 及专业知识较强的经济犯罪案件，邀请行业专家分析案情， 避免经侦干警的主观臆断。最后，针对全面分析案情，发现 除主罪之外嫌疑人可能涉嫌其他罪名的情况，可以搁置争 议问题，以次要问题涉嫌的罪名立案，启动侦查后冉据调查 取证情况转换罪名。现阶段，经济犯罪多为复合型犯罪，一案 多罪的情形颇为常见，以次要罪名立案可避免因对主罪定 性存在争议而阻碍侦查工作进程＿４］。 （￣－）ＩＩ强经侦籽隋和情报丁作建设，挖掘经济犯罪信息 积极与各个有关管理部门合作，完善经济犯罪案 】５一 件信息管理系统的建设．构建信息采集全面、反应灵敏快速 的经济犯罪的预警、防控体系，变被动为主动，提高经济犯 罪侦查工作水平。要多渠道、多领域、多方面收集相关信息， 培育和健全特情的管理体系，根据不同产业经济领域和不 同的层次，构建多层次、高质量的经侦阵地控制特情，牢牢 把握侦查的主动权，有效地预防、控制和打击经济犯罪活动， 需要，尽快建立长效培训机制，制定规范的培训内容体系， 分批次、分阶段地进行经侦工作培训．使培训内容实战化、 培训对象层次化、培训教官来源多样化。 在培训中要加强干警的实战能力训练，特别是取证技 能和审讯技能的训练，强化民警的证据意识和控制意识，培 养民警的经营意识，增强民警的协作意识。 为侦查破案提供有力支持。为使经侦Ｔ作实现由被动打击 向主动防控转变，必须从基础Ｔ作抓起，强基固本，只有夯 （五）加大经费投入，保障经济犯罪侦查有效实施 经侦办案经费不足一直以来是 扰经侦Ｔ作的一大现 实问题。由于经费不足，一是造成基础＿广作建设受到制约， 实了基础Ｔ作，才能提高主动发现、先期控制和及时打击经 济犯罪的能力＝另外．要加强对经济犯罪的特点、发生规律 信息情报、装备、特情建设缺乏必要的投入：二是追逃工作 和发展趋势的研究，以更好地服务和指导侦查］二作．真正发 挥情报信息对侦查 作的引导作用，促进经济犯罪侦查Ｔ 作质量。 （三）完善立法，加强法律宣传与解释工作 面对当前的经济犯罪形势和具体犯罪类型的急剧变 化，现有法律规定有时难以做出及时 应的现实，我们必须 加快完善刑事立法１ 作，特别是法律解释工作，为准确认定 和打击经济犯罪提供及时、明确的法律依据。着重从法律层 面上，解决经济犯罪案件认定难及证人不履行法定作证义 务而造成取证难的『卞］扰，解决面对人民群众反应强烈、社会 危害严重的行为，又难施以刑事处罚的尴尬，从而增强打击 经济犯罪的力度 （凹）加强经侦队伍业务知识培训，提警办案能力 拥有一支高素质的侦查员队伍，是应对当前严峻的经 济犯罪形势，加大打击经济犯罪力度的现实需要，也是破解 当前经济ｉ巳罪侦查难点的必然要求。因此我们必须着眼于 经侦民警素质的提高，加强培训机制建设，加大对经侦民警 的培训力度？特别是要紧密结合经济犯罪侦查工作的实际 １６一 受到制约，造成被动出击：三是办案中涉及经济评估、估价、 涉税案件及其他案件的审计、会计鉴定费用支付用难。要在 现有社会经济发展水平的基础上，探索经侦经费保障机制 改革，加大经侦办案经费的投入，从根本 保障侦查办案经 费的需要 参考文献： ［１］杨正鸣：《经济犯罪侦查新论》，中国方正出版社，２００４ ［２￣Ｗｉｋｉｐｅｄｉａ．Ｗｈｉｔｅ—ｃＩＪｕａｒｃ ｒｉｍｅ［ＥＢ／０Ｌ】，２００９－５—３１１２００９—５—３１］．ｈｔｔｐ： ／／ｅｎ．ｗｉｋｉｐｅｄｉａ．ｏｒｇ／ｗｉｋｉ／Ｗｈｉｔｅ—ｃｏｌｌａｒｃｒｉｍｅ ［３］王俊家：《经济犯罪侦查巾的难点问题研究》，《巾国人民大 学学报》（社会科学版）．２００８ｆ４）：ｌ１５—１】８ ［４］程曦：《刍议经济犯罪侦查》，《法制与社会》，２００６（９）：２６—２７ （５］戴蓬：《经济犯罪侦查的管理与决策》，《中国人民大学学报》 （社会科学版）．２００８（４）：１ｌ０—１ １４ （作者单位：吉林高等专科学校侦查系） ｆ本文编辑：钱迎春Ｊ
