三一ERP项目
SAP系统用户操作手册
固定资产模块
文档准备:
项目经理： 王强，段大为
项目文档编号
文档日期: 2006年 09月20日
文档信息
项目名称: 三一ERP项目 项目经理: 王强，段大为 项目阶段: 第二阶段，业务蓝图 审批人: 文档版本： V1.0 版本发布日期: 审批日期:
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日期 撰写人 版本 备注 日期 撰写人 版本 备注 2006/09/20
袁剑锋 V1.0 没有以前版本 目 录
前言 ………………………………………………………………………………………………8
财务相关基本概念 ............................................................ 8 基本功能键操作说明 ......................................................... 12 1．业务流程：创建固定资产/在建工程主数据 .................................... 12
业务流程简介 ........................................................................................................................ 12
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 13 产生和收到的单据与报表 .................................................................................................... 13
收到的单据与报表 ................................................................................................. 13 产生的单据与报表 ................................................................................................. 13
完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 13 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 13
1.1 SAP菜单路径 ....................................................................................................... 13 1.2 SAP交易代码 ....................................................................................................... 13 1.3 操作描述 ............................................................................................................... 13 2．业务流程：更改资产主数据 ................................................. 20
业务流程简介 ........................................................................................................................ 20
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 20 产生和收到的单据与报表 .................................................................................................... 20 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 20 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 20
2.1 SAP菜单路径 .......................................................................................................... 20 2.2 SAP交易代码 .......................................................................................................... 20 2.3 操作细部描述 ......................................................................................................... 21 3．业务流程：显示资产主数据 ................................................. 23
业务流程简介 ........................................................................................................................ 23
完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 23 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 23
3.1 SAP菜单路径 ....................................................................................................... 23 3.2 SAP交易代码 ....................................................................................................... 23 3.3 操作细部描述 ....................................................................................................... 24 4. 业务流程：资产购置总帐入账 ............................................... 24
业务流程简介 ........................................................................................................................ 24
完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 24 4.1 资产购置总帐入账 ......................................................................................................... 24 资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理 ................................................................... 24 1) 财务人员手工记账购置资产........................................................................................... 24 2)通过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证 ......................................................... 24 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 24
4.1.1 SAP菜单路径 .................................................................................................... 24 4.1.2 SAP交易代码 .................................................................................................... 24
4.1.3 操作描述 .............................................................................................................. 24
5发票校验 .................................................................. 28
系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 28
5.1 完成该步骤的SAP角色名称 ........................................................................................ 28
5.2 SAP交易代码 .......................................................................................................... 28 5.3 操作路径 ................................................................................................................. 28 操作描述 ........................................................................................................................ 28 6 业务流程：公司内资产调拨.................................................. 31
业务流程简介 ........................................................................................................................ 31 业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 31 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 31 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 31
6.1 SAP交易代码 ..................................................................................................... 31 6.2 操作路径 ................................................................................................................. 31 7 公司间资产调拨 .......................................................................................................... 32 业务流程简介 ........................................................................................................................ 32 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 32
系统操作步骤说明 ........................................................................................................ 32 7.1 SAP交易代码 ..................................................................................................... 32 7.2 操作路径 ............................................................................................................. 32 7.3 操作描述 ........................................................................................................... 32 8． 业务流程：在建工程资本化................................................ 34
业务流程简介 ........................................................................................................................ 34 业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 34 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 34 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 35
8.1 操作路径 ............................................................................................................. 35 8.2 SAP交易代码 ....................................................................................................... 35 8.3 操作描述 ............................................................................................................... 35 9. 业务流程：固定资产报废.................................................. 39
业务流程简介 ........................................................................................................................ 39 业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 39 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 40 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 40
9.1 SAP交易代码 ....................................................................................................... 40 9.2 操作路径 ............................................................................................................. 40 9.3 操作描述 ............................................................................................................. 40 10． 业务流程：固定资产变卖 ................................................. 43
业务流程简介 ........................................................................................................................ 43
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 43
完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 43 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 44
10.1 SAP交易代码 ..................................................................................................... 44 10.2 操作路径 ........................................................................................................... 44 10.3 操作描述 ........................................................................................................... 44 11 固定资产减值准备 ..................................................... 44
业务流程简介 ........................................................................................................................ 44 业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 44
11.1 完成该步骤的SAP角色名称 .................................................................... 44 11.2 SAP菜单路径 ................................................................................................ 44 11.3 SAP菜单代码 ................................................................................................ 44 11.4 操作细部描述 .............................................................................................. 44 12．固定资产盘点 ........................................................... 48
业务流程简介 ........................................................................................................................ 48
12.1 固定资产盘盈 ............................................................................................................. 49 12.1.1业务流程主要阶段 ..................................................................................................... 49 该步骤的SAP角色名称 ....................................................................................................... 49 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 49
12.1.1 SAP交易代码 ................................................................................................ 49 12.1.2 操作路径 ........................................................................................................ 49 12.1.3 操作描述 .......................................................................................................... 49 12.2 固定资产盘亏 ......................................................... 53
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 53 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 53 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 53
12.2.1 SAP交易代码 .................................................................................................. 53 12.2.2 操作路径 .......................................................................................................... 53 12.2.3 操作描述 .......................................................................................................... 53 13. 业务流程：固定资产分类改变 ............................................ 53
业务流程简介 ........................................................................................................................ 53
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 53 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 53 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 54
13.1 SAP交易代码 ................................................................................................... 54 13.2 操作路径 ........................................................................................................... 54 13.3 操作描述 ........................................................................................................... 54 14．业务流程：固定资产折旧.................................................. 60
业务流程简介 ........................................................................................................................ 60 完成该步骤的SAP角色名称 ............................................................................................... 61 系统操作步骤说明 ................................................................................................................ 61
14.1折旧运行 ................................................................................................................ 61
14.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 61 14.1.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 61 14.1.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 61 14.1.4 操作细部描述 ........................................................................................... 61 14.2 计划外计提折旧 ................................................................................................... 70
14.2.1 SAP菜单路径 .......................................................................................... 70 14.2.2 SAP交易代码 .......................................................................................... 70 14.2.3 操作描述 ................................................................................................... 70
15．固定资产月结 ........................................................... 72
业务流程简介 ........................................................................................................................ 72
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 72
15.1 完成该步骤的SAP角色名称 ...................................................................... 73 15.2 SAP菜单路径 ............................................................................................. 73 15.3 SAP交易代码 ............................................................................................. 73 15.4 操作细部描述 .............................................................................................. 73 16．固定资产年结 ........................................................... 78
业务流程简介 ........................................................................................................................ 78
业务流程主要阶段 ................................................................................................................ 78
16.1 固定资产与总账对账 每年年末，资产会计进行完月结以后，需要进行固定资产明细账与总账的对账（操作同月结中固定资产明细账与总账的对账）。 ..... 78 16.2 对账审核并进行固定资产会计年度更改 ......................................................... 78
16.2.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 79 16.2.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 79 16.2.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 79 16.2.4 操作描述 ................................................................................................... 79 16.3.1完成该步骤的SAP角色名称 .................................................................... 81 16.3.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 81 16.3.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 81 16.3.4 操作描述 ................................................................................................... 81 17. 部分报表查询 .......................................................... 83
17.1 资产浏览器 ......................................................................................................... 83 17.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 83 17.1.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 83 17.1.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 83 17.1.4 操作描述 ................................................................................................... 83 17.2 按资产编号查询 ................................................................................................. 84
17.2.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 84 17．2.2 SAP菜单路径 ....................................................................................... 84 17．2．3 SAP交易代码 .................................................................................... 84 17.2.4 操作细述 ................................................................................................... 84 17.3 按资产所在成本中心查询 ............................................................................... 87
17.3.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 87 17.3.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 87 17.3.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 87 17.3.4 操作细述 ................................................................................................... 87 17.4 查看资产数据 ................................................................................................... 88
17.4.1 完成该步骤的SAP角色名称 ................................................................. 88 17.4.2 SAP菜单路径 .......................................................................................... 88 17.4.3 SAP交易代码 .......................................................................................... 89 17.4.4 操作描述 ................................................................................................... 89 17．5 折旧预测 .......................................................................................................... 92
17.5.1 SAP菜单路径 .......................................................................................... 92 17.5.2 SAP交易代码 .......................................................................................... 92 17.5.3 操作细部描述 ........................................................................................... 93
资产会计ERP用户手册
前言
本此文档是在ERP项目中用于培训的系统操作手册，旨在帮助用户学习和掌握系统操作流程和方法。
此文档必须结合系统内操作和外部业务流程，以及用户岗位职责，详述每个业务操作环节。外部业务说明是为了帮助用户了解整个业务过程及加深对系统功能的了解和掌握。 此文档会进行补充校正，请参阅者注意文档版本更新信息。
财务相关基本概念
集团：它是SAP系统中的最高等级，每一集团建立主数据库。一个完整的数据库,
包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格。
公司代码：一个必须的企业结构；合法独立的实体；是一个能够执行会计的最小组
织单元；进行业务交易的级别，同时是会计科目管理的级别，能产生合法的独立实体和损益报表的级别。 现在SAP系统中共设立四个公司代码：
三一重工股份有限公司（1001） 三一泵送机械有限公司 （1010 ） 三一路面机械有限公司 （1011 ） 三一汽车起重机有限公司 （ 3001）
利润中心：一个成本、费用、收入相对独立核算，能体现一定收益的内部组织单元，
通常做为内部利润考核对象。利润中心是基于一定有效期间创建的，超过有效期将无法使用。相关的多个利润中心的集合就叫做利润中心组。
利润中心 三一重工本部（商务营销） 三一重工结算中心 三一重工涂装中心 三一重工下料中心 三一重工模具中心 泵送利润中心 路机本部利润中心 搅拌设备利润中心 编码 LR1001 LR1002 LR1003 LR1004 LR1005 LR1010 LR1011 LR1021 利润中心 起重机利润中心 编码 LR3001 成本中心：是在成本控制范围中的代表独立的成本发生地点的组织单元，成本中心
可以根据职能需求、分配原则、提供的作业或服务、地点或职责范围建立。 成本控制范围：它是一个用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元，公司
代码只能分配给一个控制范围，一个控制范围可以具有多个公司，这允许跨公司成本分摊和报表。设立了一个成本控制范围：三一集团成本控制范围（SANY）业务范围：用于做内部报表,内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结
构，有用于所有的公司代码，但必须在所有的公司代码中有相同的含义。根据业务范围，更新总账平衡余额。
三一业务范围的设立有：分产品：设Z001-Z029，目的是为了区分不同产品的应收账款；分其他应付款的科目：设Z040-Z054，目的是为了反映一个客户不同的会计科目余额；分工程款（Z061）与设备款（Z062）：目的是为了区分固定资产中的工程款和设备款。 科目组：
它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏，它能决定总账的有效间隔期，在做总账数据记录-配置数据前必须建立项目组。科目组 FIN ANL ACCU SAKO ERG MAT TEC 字段状态组：
为了确保凭证输入的准确性、提高凭证输入的效率，R/3系统将适当的字段进行组合，通过后台配置定义输入会计凭证时每一个字段的状态为：必输的、隐藏的和可选的。在定义会计科目主数据时，每个会计科目必须对应一个字段状态组。
字段状态组编码 描述 起始号 1001000000 1501000000 1000000000 1000000000 4101000000 1202000000 7000000000 中止号 1009999999 1805999999 3141999999 3141999999 5801999999 1291999999 7999999999 描述 现金银行类帐户组 固定资产类帐户组 往来类帐户组 一般总帐帐户组 损益类帐户组 物料类帐户组 技术类帐户组 Z001 Z002 Z003 Z004 Z005 Z006 Z007 凭证类型：
一般（文本、分配可选、利润中心必选） 往来科目（业务范围、收付基准日、利润中心必选） 资金类科目（起息日、原因代码、利润中心必选） 物料科目 费用类科目 资产类科目 收入、成本类科目 它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过账的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分成：总账凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。凭证类型决定可以过账的账户类型：在R/3中有5种不同的账户类型：•D 借方（客户） •K 贷方（供应商） •S 总账科目 •A 资产 •M 物料SAP R/3预留了若干号码范围用于R/3中的特殊用途。
凭证类型 AA AB SA BY AF DR DZ KR PR RE RV WA WE WI 凭证类型说明 资产记帐 一般总帐 总分类帐记帐 拜特传输 折旧记帐 客户发票 客户收款 供应商发票 价格修改凭证类型 MM发票校验 SD客户发票 发货 接收货物 货物盘存凭证 对应的编号范围 02 01 06 05 04 18 14 19 48 51 07 49 50 49 对应的编号范围 100000000－199999999 200000000－299999999 600000000－699999999 500000000－599999999 400000000－499999999 1800000000－1899999999 1400000000—14999999999 1900000000－1999999999 4800000000－4899999999 5100000000－5199999999 700000000－799999999 4900000000－4999999999 5000000000－5099999999 4900000000－4999999999 凭证类型 WL X1 X2 凭证类型说明 发货/交货 重复性输入凭证 样本凭证 对应的编号范围 49 91 对应的编号范围 4900000000－4999999999 9100000000－9199999999 9200000000－9299999999 设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过账的会计科目类型。R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记账码相关联。由于记账码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过账行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。
记账码也控制了用于行项目过账的特定科目类型（客户、供应商、G/L 科目、资产、物料）。记账码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记账码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。 过帐码：
记帐码 01 09 11 19 21 31 40 50 70 75 关于日期：
凭证日期：可看作原始凭证的日期
记账日期：更新账务的日期 转换日期：外币汇兑日期
输入日期：会计凭证录入系统的日期
描述 发票 特别总帐借方 贷方凭证 特别总账贷方 贷项凭证 发票 借方分录 贷方分录 借方资产 贷方资产 借/贷方 借方 借方 贷方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 科目类型 客户 客户 客户 客户 供应商 供应商 总账科目 总账科目 资产 资产 基本功能键操作说明
功能 保存 返回（上一级） SAP系统符号 说明 按钮保存您在数据库中的工作。 按钮使您在不保存当前工作的情况下返回以前的屏幕。 取消（退出当前屏幕） 按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。 取消/放弃操作 按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。 确认（回车） 按钮使您能够进入下一个屏幕或窗口。Enter 按钮有相同的功能。 查找 创建新的会话 执行键 模拟 打印 显示凭证抬头细目 帮助
1．业务流程：创建固定资产/在建工程主数据 业务流程简介
资产主数据创建流程描述了在SAP系统中创建固定资产/在建工程主数据的相应作业处理过程。
使您获得在线帮助。 按钮使您进入一个模拟界面。 按钮使您快速查找 按钮使你快速打开一个新的会话窗口。 按钮使您开始一个系统活动。 业务流程主要阶段
1. 请购部门填制新增固定资产/在建工程主数据申请单（一式二份）交基建、固定资产会计审核。
2.基建、固定资产会计审核后在系统内创建固定资产/在建工程主数据。
3.基建、固定资产会计创建主数据后在申请单上填写固定资产/在建工程财务编号并交还一份给请购部门。 产生和收到的单据与报表
收到的单据与报表 单据：
固定资产/在建工程主数据申请单: 请购部门填制内容完整准确的新增固定资产/在建工程主数据申请单交基建、固定资产会计审核。
产生的单据与报表
单据：
固定资产/在建工程主数据申请单:基建、固定资产会计在创建固定资产/在建工程主数据生成的文件交资产主管审核，资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理部门。 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
1.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->创建-> AS01-资产 1.2 SAP交易代码
AS01 1.3 操作描述
创建固定资产主数据名称：三一重工公司代码下创建普通车床（CW6280C），成本中心：财务本部公共费用中心
屏幕解释 栏目 资产分类 公司代码 资本化记账 说 明 选择或输入欲创建的固定资产分类代码。 选择或输入公司代码。 如果创建的资产是以前年度的资产，勾上此按钮就会使资本化日期是必须输入的项目；如果创建的资产是当年以前月份的资产就不需要勾上那个按钮。 注意：只在创建后资本化资产主数据时才能使用。 或
键进入下一屏：
范例 10500（机器设备） 1001（三一重工股份公司） 点击（Enter）、
栏目 描述 存货号 序列号 数量 历史性管理 说 明 固定资产名称规格 资产设备编号 范例 普通车床（CW6280C） C0100012 用友系统中的固定资产编号 XXXXXXXX 该项固定资产的数量和计量1 PC 单位 设置这个选项，资产和属于这 个资产的价值和事务，将不能被改变，直到资产失效。 报废和转储后资产不活动。系 统自动填写 进入下一屏：
不活动日期 点击
栏目 业务范围 成本中心 房间 执照牌号 资产停用（重新拷贝一个屏幕） 点击
说 明 范例 该资产即将划转的事业Z100（泵送机械有限公部代码 司） 该资产属于哪个成本中心 存放位置 BA09010000（财务本部公共费用中心） 1车间 如果实际使用部门和归属部BB01000000（泵送公司公共成门不同，输入实际使用部门的本中心） 成本中心编码 如果此资产停用期间无须提选中 取折旧则在此期间维护 进入下一屏：
栏目 技术状态 使用状态 资产来源 点击
说 明 描述该资产技术状态 描述该资产使用状态 描述该资产的来源 范例 01（完好运行） 01（在用） 01（购入） 进入下一屏：
栏目 供应商 制造商 点击
说 明 范例 供应该资产的厂商（该资产报帐后会自动带10030（长沙机床厂） 入） 生产该资产的厂商 进入下一屏：
长沙机床厂
栏目 折旧码 使用年限（UseLife） 说 明 固定资产的使用年限。（会自动带出） 10 范例 规定折旧方法，系统已固定。（会自动带出） L001（直线法） 普通折旧开始（Odep Start） 折旧开始计算的日期（资产发票检验后自动生成）如2006-10-1 填写检查无误后，点击
，系统提示
。
2．业务流程：更改资产主数据 业务流程简介
资产主数据更改流程描述更改资产主数据的管理需要，在SAP系统中相应的作业处理过程。
业务流程主要阶段
1、固定资产使用部门或实物管理人员填制固定资产/在建工程主数据维护申请单交相关部门主管审核。
2、相关部门主管审核后交资产会计审核。
3、资产会计审核后在系统内更新固定资产/在建工程主数据交资产主管进行审核。 4、资产主管审核后资产管理会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理人员。 产生和收到的单据与报表
收到的单据与报表 单据：
固定资产/在建工程主数据维护申请单: <固定资产使用部门或实物管理人员填制固定资产/在建工程主数据维护申请单交相关部门主管审核。相关部门主管审核后交资产管理会计审核。>
产生的单据与报表 单据：
固定资产/在建工程主数据维护申请单: <基建、固定资产会计审核后在系统内更新固定资产/在建工程主数据交资产主管进行审核。资产主管审核后基建、固定资产会计在文档上填写固定资产/在建工程编号交实物管理人员并进行存档。>
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
2.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->更改->AS02 - 资产
2.2 SAP交易代码
AS02
2.3 操作细部描述
镗床（TPX6116）由财务本部公共成本中心改为重工模具车间成本中心
栏目 资产 公司代码 点击（Enter）、
说 明 输入更改的资产系统编号 输入公司代码 或
键进入下一屏：
范例 105000000014（TPX6116） 镗床1001（三一重工）
双击
进入下一画面
点击
，输入更改日期2006-9-25，按
键进入下一屏：
点击
3．业务流程：显示资产主数据 业务流程简介
此流程描述显示资产主数据的管理需要，在SAP系统中相应的作业处理过程。 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
，系统提示
。
3.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->固定资产->资产->显示->AS03 - 资产 3.2 SAP交易代码
AS03
3.3 操作细部描述
略（参阅AS01：创建固定资产/在建工程主数据） 4. 业务流程：资产购置总帐入账 业务流程简介
资产购置总账记账流程主要描述了未通过商务采购（通过系统下达采购订单）而增加的资产在系统中进行资产增加的过程，详细定义了由此产生的资产增加的整个环节。它由基建、固定资产会计审核合同或协议书、资产验收报告及资产交接证，对原始单据填写不符合要求的退回业务部门重新填写，符合要求的在系统中录入该项资产信息。 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 4.1 资产购置总帐入账
资产购置入帐在SAP系统中有两种方式处理 1) 财务人员手工记账购置资产
2)通过采购订单入库、发票校验产生购置记账凭证 系统操作步骤说明
4.1.1 SAP菜单路径
会计->财务会计->总分类账->过账->一般过账 4.1.2 SAP交易代码
F-02 4.1.3 操作描述
9月25 三一重工从长沙新龙凤公司购置镗床一台，价值350000元。
点击
，进入下一屏：
栏目 凭证日期 记账日期 凭证类型 凭证期间 凭证抬头文本 记账码 科目 事物类型 说 明 输入或选择该凭证日期 输入或选择记账日期 输入或选择凭证类型 输入或选择凭证期间 输入凭证摘要 输入或选择记账码 输入或选择资产科目编码 范例 2006.09.25 2006.09.25 AA 9 购置镗床 70（资产借方） 105000000019 输入或选择该资产购置的方式. 在建工程的购100（外部资产购置） 置要使用Z*等事务类型（如：Z01安装工程支出） 以便对在建工程进行购置分类。 或enter进入下一屏：
点击
栏目 金额 文本 记账码 科目 点击
输入摘要 输入或选择记账码 输入或选择供应商编码 或enter进入下一屏：
说 明 输入该资产的入账金额 范例 350000 购置镗床 31（供应商贷方） 100031（长沙新龙凤公司）
栏目 金额 业务范围 文本 输入业务范围 输入摘要 说 明 输入该供应商的入账金额 范例 350000 Z062 购置镗床 点击“凭证-模拟”进入下一屏：
检查无误后，点击
5发票校验 系统操作步骤说明
，系统提示。
5.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 5.2 SAP交易代码
MIRO 5.3 操作路径
后勤—物料管理—后勤发票校验—凭证输入—输入发票 操作描述
9月30日，采购订单4500000013采购车床已回司且已收货，商务工程师持供应商发票及固定资产交接证、收货单等报帐（发票金额与合同金额一致），基建、固定资产会计进行发票校验。
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栏目 发票日期 记帐日期 金额 文本 采购订单 选择
说 明 选择或输入日期 选择或输入日期 输入金额 输入摘要 输入采购订单号 ，进入下一屏：
范例 2006-9-30 2006-9-30 300000 购置车床 4500000013
栏目 基线日期 选择
说 明 选择或输入日期 ，进入下一屏：
范例 2006-9-30
栏目 业务范围 点击
说 明 选择或输入业务范围 ，进入下一屏：
范例 Z062（设备）
检查无误后，点击
，系统提示凭证5100000010记帐到公司1001中。
6 业务流程：公司内资产调拨 业务流程简介
资产变更（公司内调拨）流程主要描述了资产在公司内部流动的过程，详细定义了资产在公司内部调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证，由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写，对符合要求的进入资产主数据更改流程由基建及固定资产会计在系统中变更的资产主数据。 业务流程主要阶段
基建、固定资产会计收到手续完整的资产交接证后，在SAP系统中进行内部调拨的处理。 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
6.1 SAP交易代码
AS02 6.2 操作路径
略（参阅AS02：更改固定资产/在建工程主数据）
7 公司间资产调拨
业务流程简介
资产变更（公司间调拨）流程主要描述了资产在公司间流动的过程，详细定义了资产在公司间调拨过程整个环节。它由需求部门的资产管理员填写资产交接证，由基建及固定资产会计审核资产交接证的相关信息若不符合要求则返回业务部门重新填写，对符合要求的进入资产主数据创建流程由基建及固定资产会计在系统中创建的资产主数据。 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计
系统操作步骤说明 7.1 SAP交易代码
ABT1N 7.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账-> 公司间资产转移 7.3 操作描述
9月26日三一重工划拨镗床给泵送公司镗工班使用。
资产转移前先要在转入的公司创建资产主数据（资产主数据的创建略）
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栏目 公司代码 资产 凭证日期 记账日期 资产价值日 文本 公司代码 现有资产 点击
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说 明 输入或选择转出的公司代码 输入或选择要划拨的资产 输入或选择凭证日期 输入或选择记账日期 输入或选择调入资产价值日期 输入摘要 输入或选择转入的公司代码 输入或选择要划入的资产 范例 1001(三一重工) 105000000019 2006.9.26 2006.9.26 2006.9.26 三一重工划拨镗床给泵送公司 1010(泵送公司) 105000000023
检查无误后,点击点击
，系统有如下提示：
8． 业务流程：在建工程资本化 业务流程简介
在建工程转资流程主要描述了自建工程完工、设备安装完毕由在建工程转为固定资产的过程，详细定义了在建工程转固定资产后主数据创建的整个环节。它由基建、固定资产会计审核在建工程竣工验收报告及审计报告确定在建工程已峻工可转为固定资产，在系统中创建资产主数据，系统完成在建工程结算到固定资产的程序。 业务流程主要阶段
1．填制结算单交相关部门主管进行会签，会签通过后交资产会计。 2．资产会计创建固定资产主数据，然后进行转账处理。
完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
8.1 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->在建工程资本化->分配 8.2 SAP交易代码
AIAB 8.3 操作描述
将在建工程剪板机QC12Y-12×2500（编号402000000001,已记账金额650000万）转成固定资产剪板机QC12Y-12×2500 (编号105000000024)
点击
，进入下一屏：
栏目 公司代码 资产 说 明 输入或选择公司代码 输入或选择在建工程编码 范例 1010（泵送公司） 402000000001（剪板机QC12Y-12×2500） 点击进入下一屏：
再点击
进入下一屏：
栏目 类 结算接受方 % 点击
输入或选择类 输入或选择固定资产编码 输入所转的固定资产占在建工程的百分比 进入下一屏：
说 明 范例 FAX（资产） 105000000024（剪板机QC12Y-12×2500） 100
点击进入
下一屏：
栏目 资产价值日 文本 凭证类型 点击
输入摘要 输入或选择凭证类型 说 明 输入或选择日期 范例 2006.2．26 在建工程剪板机转固定资产 AA（资产） （模拟）
检查无误后，点击
将
前的勾去掉，点击
，带凭证号200000038资产业务已过帐，提示已记账。
9. 业务流程：固定资产报废 业务流程简介
资产报废流程主要描述了资产报废后的记账过程，详细定义了资产报废后主数据变更的整个环节。它由资产管理部门拟定资产报废申请报告，报公司领导审批。基建、固定资产会计根据资产报废申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据，系统自动完成资产报废程序。
业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批通过的报废申请表，在系统中入账。
完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
9.1 SAP交易代码
ABAVN 9.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账->报废 ->有收入的报废->通过报废收回资产 9.3 操作描述
泵送公司固定资产105000000023镗床（TPX6118）报废。
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栏目 公司代码 资产 凭证日期 记帐日期 资产价值日 文本 点击
说 明 输入或选择公司代码 输入或选择资产 输入或选择凭证日期 输入或选择记帐日期 输入或选择日期 输入摘要
范例 1010 105000000023（TPX6118） 2006-9-27 2006-9-27 2006-9-27 报废 镗床
栏目 记账期间 凭证类型 事物类型 点击
输入记账期间 输入或选择凭证类型 输入或选择报废类型 说 明 9 AA（资产记帐） 200（无收入报废） 范例 进入下一屏：
凭证为： 借：累计折旧 资产清理 贷：固定资产
检查无误后点击
，系统提示
。
1）、如果产生报废收入，在总账中通过F-02记账，借：现金（银行存款），
贷：固定资产清理 借：营业外支出
贷：固定资产清理
2）、如果没有产生报废收入，直接在总账中将固定资产清理转入营业外支出。 借：营业外支出 贷：固定资产清理 10． 业务流程：固定资产变卖 业务流程简介
资产变卖流程主要描述了资产变卖后的记账过程，详细定义了资产变卖后主数据变更的整个环节。它由资产闲置部门提出申请报公司领导审批，基建、固定资产会计根据资产变卖申请报告的相关信息在系统中变更的资产主数据。 业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批通过的变卖申请表，在系统中入账。 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
10.1 SAP交易代码
ABAVN 10.2 操作路径
会计-> 财务会计->固定资产->过账->报废 ->有收入的报废->通过报废收回资产 10.3 操作描述
具体操作步骤同“固定资产报废” 11 固定资产减值准备 业务流程简介
资产减值准备流程描述固定资产需要计提减值准备时固定资产会计所需进行的业务操作过程。主要分为资产减值准备报批和资产价值重估两个步骤。进行资产价值重估将影响涉及资产后续的折旧计提。 业务流程主要阶段
11.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 11.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->过账 ->手工价值改正 ->资产负债表重估 11.3 SAP菜单代码 ABAW
11.4 操作细部描述
对泵送公司立式车床（C5112A）资产系统编号：105000000003 计提减值准备2000元。
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栏目 公司代码 资产 凭证日期 说 明 输入或选择公司代码 输入或选择要计提的减值准备资产 输入或选择公司凭证日期 1001 105000000003 2006.12.31 范例 记账日期 记账期间 事物类型 输入或选择公司记账日期 输入或选择公司记账期间 2006.12.31 12 893是对老资产(上年)减值准备的计提、891是对老资产减值准备提取的冲销。 892是对新资产(本年)减值准备的计提、897893 是对新资产减值准备提取的冲销。 点击
或enter进入下一屏：
栏目 资产价值日 记账金额 文本
检查无误后点击
，系统提示
。
说 明 计提减值的生效日期 输入计提减值准备金额 输入摘要 2000 计提资产减值准备 范例 2006.12.31 点击事物码AS02更改资产105000000003的残值（因为计提减值系统会导致残值的变化）
点击
或enter进入下一屏：
点击
，
点击“
12．固定资产盘点 业务流程简介
资产盘点流程描述了资产盘点组织、盘点盈亏原因分析的基本过程。按公司现行财务制度规定固定资产每年至少进行两次实物盘点，即6月30日和12月31日，其他时间可按需要进行。
”即可。
12.1 固定资产盘盈
12.1.1业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批的固定资产盘盈清单入账。 该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
12.1.1 SAP交易代码
ABZON 12.1.2 操作路径
会计> 财务会计>固定资产>过账>购置>外部购置 >带自动抵销分录的购置 12.1.3 操作描述
泵送公司冷作车间臂架一班盘盈1台焊机(KRⅡ500)，按净值入帐。
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栏目 公司代码 已存资产 凭证日期 记帐日期 资产价值日 记账金额 数量 文本 点击
说 明 选择或输入公司代码 选择或输入盘盈资产 选择或输入凭证日期 选择或输入记帐日期 选择或输入资产价值日 输入金额 选择或输入数量 输入摘要 ，
1010 105000000025 2006-09-30 2006-09-30 2006-09-30 12000 1 盘盈焊机(KRⅡ500)一台 范例
栏目 记帐期间 凭证类型 冲销科目记帐 说 明 选择或输入记帐期间 选择或输入凭证类型 选择或输入科目 9 AA 1911020000（待处理财产损溢） 范例 点击，进入下一屏：
确认无误后，点击
过账。系统提示
，
将所有盘盈固定资产过账后，可以将待处理固定资产损溢汇总在总账中一笔转入营业外收入。
12.2 固定资产盘亏 业务流程主要阶段
基建、固定资产会计根据经审批通过的盘亏申请表，在系统中入账。 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
12.2.1 SAP交易代码
ABAVN 12.2.2 操作路径
会计> 财务会计>固定资产>过账>报废 >通过报废收回资产 12.2.3 操作描述
具体操作同固定资产报废操作步骤。
13. 业务流程：固定资产分类改变 业务流程简介
此流程描述固定资产在公司代码内的传输，在SAP系统中相应的作业处理过程。这里的固定资产变更包括：更改分类等。
业务流程主要阶段
基建、固定资产会计收到手续完整的固定资产类别调整申请单后，在SAP系统中进行资产类别的调整。
完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计
系统操作步骤说明
13.1 SAP交易代码
ABUMN 13.2 操作路径
会计> 财务会计>固定资产>过账>转账 >在公司代码内传输 13.3 操作描述
2006.9.30根据公司相关规定调整泵送公司叉车（原为机器设备）为运输设备。
点击
，
栏目 凭证日期 记账日期 资产价值日 文本 点击
，
说 明 输入或选择日期 输入或选择日期 输入或选择日期 输入摘要 范例 2006.9.30 2006.9.30 2006.9.30 资产分类调整
栏目 资产分类 业务范围 点击
说 明 输入或选择资产分类 输入或选择业务范围 ,进入下一屏:
范例 10400(运输设备) Z999
输入“数量、单位”其它按正常创建主数据流程进行。输入完毕后点击
，
点击
进入下一屏：
点击
，
栏目 记账日期 凭证类型 点击
输入记账月份 输入或选择凭证类型 说 明 9 AA（资产记账） 范例 “模拟”：
检查无误后点击
，
显示凭证号为：200000042，新资产编号为：104000000004。 14．业务流程：固定资产折旧 业务流程简介
资产折旧流程主要描述了资产折旧的记账过程（其中减值的记账也会在资产提取折旧时
产生），详细定义了资产折旧过程的整个环节。月末由基建、固定资产会计检查当月资产账务处理情况，若无差错则在系统中进行折旧试运行，若有差错则检查差错原因，若试运行正确则进入间接费用分摊分配流程、进入资产月末结账流程。
完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 系统操作步骤说明
折旧运行。 14.1折旧运行
每月月末，资产会计要在系统中运行折旧，为了保证折旧运行的正确性，必须先做测试运行，审核无误后，再进行正式运行。 14.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 14.1.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->定期处理->折旧运行->AFAB - 执行 14.1.3 SAP交易代码
AFAB运行折旧，产生批处理文件 SP01检查有错误的批处理文件 SM30运行批处理文件 14.1.4 操作细部描述 折旧公司代码：1010 折旧会计期间：11月
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栏位 公司代码 会计年度 记账期间 说 明 选择或输入公司代码。 输入欲查询的会计年度。 输入欲运行折旧的月份。 范例 1010 2006 11 过账运行原计划内过账运行：正常折旧运行，必须按会计期间依次运行。 计划内过因 重复运行：本会计期间已运行过折旧过账后，再次运行，以账运行 使本月漏记折旧的资产记账。 重新过账运行：当折旧运行出现非正常中断时，需选择此选项，但不能测试运行。 计划外折旧运行：非正常折旧运行，可以跳过没有运行折旧的会计期间运行折旧，如10月还没运行过折旧，选择此项，可以运行11月的折旧，折旧额等于10、11月之和。 其它选项 列出资产：测试运行报告按资产项目列出明细。 测试运行 测试运行：选中此项系统只会列出测试报告，不会真的运行批处理。 （执行）键进入下一画面:
点击
点击
,进入下一屏:
审核无误后，进行正式运行。点击
：
点击
进入下一屏：
输入：LP01，点击
：
点击
：
点击“立刻”进入下一屏：
点击
系统提示
。
按以上路径可以查看后台作业执行情况：
点击
，进入下一屏：
状态显示已完成。
14.2 计划外计提折旧 14.2.1 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->过账 ->手工价值改正 ->计划外折旧 14.2.2 SAP交易代码 ABAA
14.2.3 操作描述
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，进入下一屏：
栏目 公司代码 资产 凭证日期 记账日期 记账期间 事物类型 点击
说 明 输入或选择公司代码 输入或选择要计划外计提折旧的资产 输入或选择公司凭证日期 输入或选择公司记账日期 输入或选择公司记账期间 1010 104000000004 2006.9.30 2006.9.30 9 范例 输入或选择事物类型（根据资产的购置时间） 650 或enter进入下一屏：
栏目 记账金额 资产价值日 文本 检查无误后点击
15．固定资产月结 业务流程简介
资产月末结账流程主要描述了当会计周期结束时，基建、固定资产会计对此期间资产变动的账务处理与总账对帐，若不相符查明原因并进行账务调整，当两账相符时基建及固定资产会计在系统中进行资产月末结账处理，进入FI月末结账流程。 业务流程主要阶段
总帐与明细帐核对。
说 明 输入要补提金额 输入或选择公司日期 输入摘要 ，系统提示
200 2006.9.30 补提折旧 。
范例 15.1 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 15.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->总分类帐->帐户
会计 ->财务会计 ->固定资产->信息系统->资产会计报表->资产余额 -> 按资产分类 15.3 SAP交易代码
FAGLB03（查询总帐）
S-ALR-87011964（查询资产明细） 15.4 操作细部描述
欲对账公司代码：1010 欲对账月份：2006.9 先查询固定资产总帐:
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，进入下一屏：
栏目 科目编号 公司代码 会计年度 点击
输入或选择 输入或选择公司代码 输入会计年度 ，进入下一屏：
说 明 1010 2006 范例 10100-10800
从上表可查看9月泵送公司固定资产总帐余额。 查询固定资产明细帐：
点击
，进入下一屏：
栏目 说 明 范例 公司代码 资产分类 报表日期 点击
输入或选择公司代码 输入或选择资产分类 输入或选择报表日期 ,进入下一屏:
1010 10100-10800 2006.9.30
同时进行如下操作:
选中并双击,进入下一屏:
从上表可查看固定资产明细帐,与总帐进行核对,是否一致,如不一致,必须查明原因。
16．固定资产年结 业务流程简介
资产年末结账流程主要描述了当一个会计年度结束时，基建及固定资产会计整个会计年度期间的资产变动的账务处理与总账进行核对，若资产明细账余额与总账余额不相符，则需查明原因并进行账务处理直到两账余额相符，基建与固定资产会计在系统中变更资产会计核算年度，此时上年度仍可进行账务处理。年度审计后基建及固定资产会计在系统中进行年末结账处理，结账后前一年度的账务将不能再处理。 业务流程主要阶段
16.1 固定资产与总账对账
每年年末，资产会计进行完月结以后，需要进行固定资产明细账与总账的对账（操作同月结中固定资产明细账与总账的对账）。
16.2 对账审核并进行固定资产会计年度更改
对账报告如果有差异，则要找出原因，进行调整，然后开启下一个会计年度，所有有关固定资产的业务才可过账到新的会计年度，但需要注意的是，如果总账会计不开启固定资产新的会计年度，那么固定资产仍然不能过账。
16.2.1 完成该步骤的SAP角色名称
固定资产会计主管 16.2.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->定期处理-> AJRW - 财政年度更改 16.2.3 SAP交易代码 AJRW
16.2.4 操作描述 欲更改的公司代码：1010 欲开启的新会计年度：2007
栏位 公司代码 新会计年度 测试运行 说 明 选择或输入公司代码。 欲开启的会计年度。 正式运行前需选择，保证没有错误再正式运行。 范例 1010 2007 √
点击“程序-后台执行”进入下一屏：
在“输出设备”输入或选择LP01 点击
进入下一屏：
点击
进入下一屏：
点击“立刻”再点击“
”
正式运行时不要在测试运行上打“√”，其它步骤与测试运行相同。 16.3 关闭旧的会计年度
在审计调整后,关闭旧的会计年度 16.3.1完成该步骤的SAP角色名称
固定资产会计主管 16.3.2 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->定期处理-> 年终结帐->AJAB 执行 16.3.3 SAP交易代码
AJAB 16.3.4 操作描述 对泵送公司进行年结
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,进行操作(由于未到年未折旧未全部计提,不能进行)
17. 部分报表查询 17.1 资产浏览器
本报表根据所选择的公司代码和资产编号，基于会计年度，显示资产的计划价值、过账值以及相关折旧等信息。
17.1.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 固定资产会计主管 17.1.2 SAP菜单路径
路径1：会计>财务会计>固定资产>信息系统>资产会计报表>单独资产>资产浏览器 路径2：会计>财务会计>固定资产>显示>资产浏览器
17.1.3 SAP交易代码
AW01N
17.1.4 操作描述
查询泵送公司（公司代码1010）立式车床（资产编号：105000000003）
点击查看当年每月计提的折旧：
点击
17.2 按资产编号查询
本报表根据所选择的公司代码和资产编号范围，基于报表日期，查看资产余额、资产明细及折旧的报表。
17.2.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 固定资产会计主管 17．2.2 SAP菜单路径
会计>财务会计>固定资产>信息系统>资产会计报表>资产余额>余额清单>资产余额>按资产编号
17．2．3 SAP交易代码 S_ALR_87011963 17.2.4 操作细述
按资产编号查询泵送公司(公司代码1010)的固定资产明细情况：
可以查看每年的折旧情况。
点击
，进入下一屏：
点击
：
如果想查看具体资产情况双击该行：
17.3 按资产所在成本中心查询
本报表根据所选择的公司代码和成本中心范围，基于报表日期，查看资产余额、资产明细及折旧的报表。
17.3.1 完成该步骤的SAP角色名称
基建、固定资产会计 固定资产会计主管
17.3.2 SAP菜单路径
会计>财务会计>固定资产>信息系统>资产会计报表>资产余额>余额清单>资产余额>按成本中心
17.3.3 SAP交易代码 S_ALR_87011966 17.3.4 操作细述
按成本中心查询泵送公司（公司代码：1010）的固定资产明细：
点击
，进入下一屏：
点击
，进入下一屏：
从上表可知成本中心固定资产明细。
17.4 查看资产数据
17.4.1 完成该步骤的SAP角色名称 基建、固定资产会计 固定资产会计主管 17.4.2 SAP菜单路径
后勤->销售与分销->销售->工具->查询
17.4.3 SAP交易代码
SQ01 17.4.4 操作描述
查询泵送公司固定资产明细：
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点击：
点击
：
从查询处选择
，或选择
这行：
点击
，进入下一屏：
点击
，进入下一屏：
此表可以看到资产数据的全貌。
17．5 折旧预测
资产管理会计在系统中进行折旧预测，并生成折旧预测报告。 17.5.1 SAP菜单路径
会计 ->财务会计 ->固定资产->信息系统 ->资产会计报表 ->折旧预测->S_ALR_87012936 - 关于资本化资产的折旧 (折旧模拟) 17.5.2 SAP交易代码 S_ALR_87012936
17.5.3 操作细部描述
11月30日对1010（泵送公司）进行折旧预测运行。
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栏位 公司代码 资产号 资产分类 业务范围 成本中心 报表日期 折旧范围 显示变元 按
说 明 选择或输入公司代码。 可按输入的资产编号运行折旧预测。 可按输入的资产类别运行折旧预测。 可按输入的业务范围运行折旧预测。 可按输入的成本中心运行折旧预测。 折旧预测的截止日期。 01账面折旧的折旧范围。 可根据需要，选择折旧预测报告的格式。 范例 1010 10100、10800 2006.11.30 01 1_SAP_2_LINE （执行）键进入下一屏:
基建、固定资产会计对生成折旧预测报告进行审核，对不正确的预测报告查明原因，查明原因后再进行预测，直到正确为止。
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