部门职能说明书——财务部

部门职能说明书——财务部

一、基本信息 1. 部门名称：财务部 2. 部门编号：02

3. 部门负责人：财务部经理

4. 部门直接主管：总会计师、总经理 5. 填写日期：2004年4月 二、部门定位和工作目标

（1） 定位

该部门为XX电力公司的资金运作和流动资产、固定资产管理部门，为公司的日常运营提供财务支持。 （2） 工作目标

在XX电力公司总经理的领导下，为总经理和经营领导班子的经营管理决策提供有力的财务支持，做好公司的财务预算、会计核算、控制、稽核工作，保障企业的正常运营和健康发展。 三、部门职能 主要职能：财务制度建设、财务预决算管理、会计核算暨纳税申报、会计稽核、资金管理、资产管理。 （一）财务制度建设职能

1. 根据国家法律、法规、政策、行业和部门规章以及企业的自身特点，制定和

完善公司的财务制度体系，严格执行审定的财务制度，对企业各部门的日常运作实施财务监督。

（二）财务预决算管理职能

2. 根据公司的年度经营计划，组织编制公司的年度综合财务计划和控制标准。 3. 建立、健全公司财务预算全面管理体系，对年度预算的资金运用实施过程控

制。

4. 负责各类工程项目、成本费用计划的月度预决算，年度决算。 （三）会计核算暨纳税申报职能

5. 负责设置和保管各类帐簿，完成各项会计操作。

6. 负责全公司固定资产的会计管理和核算，以及报废申请工作。

7. 负责流动资产的管理和核算，定期进行流动资产的盘点，对盘盈、盘亏、损

失、报废的进行鉴定和处理。

8. 负责成本、费用、材料等会计核算和管理。

9. 负责各类财务报表的编制工作，对经营状况进行分析并提出应对方案。 10. 负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成纳税申报以及年度审计工作。 （四）会计稽核职能

11. 负责对会计操作的正确性进行审核。 12. 负责对预算执行情况进行审查并负责纠偏。 13. 负责对工程项目预决算进行审核。

14. 协同纪检监察室定期进行内部审计，配合董事会聘请的审计机构对公司年度

经营业绩进行审计。

（五）资金管理职能

15. 负责编制年度预算及控制公司年度资金预算的执行。 16. 负责编制公司月度流动资金计划，分析月度资金使用情况。 17. 负责公司现金的收支管理。 （六）资产管理职能

18. 负责对公司的各类资产进行定期盘点核查，调整差额，实现物帐相符，帐帐

相符。

四、部门岗位设置及编制——财务部